Das Altersvorsorgedepot 2027
Ab dem 1. Januar 2027 gibt es eine neue Form der staatlich geförderten Altersvorsorge: ein Wertpapierdepot ohne Beitragsgarantie, dafür mit deutlich mehr Renditechancen als die bisherige Riester-Rente. Das Gesetz dazu ist beschlossen, nicht mehr nur geplant.
Rechtsstand
Der Bundestag hat das Gesetz zur Reform der privaten Altersvorsorge am 27. März 2026 beschlossen, der Bundesrat hat am 8. Mai 2026 zugestimmt. Es tritt zum 1. Januar 2027 in Kraft.
Was das Altersvorsorgedepot anders macht
Vier Punkte unterscheiden es spürbar von der Riester-Rente, die es für neue Verträge ablöst.
- Wertpapierdepot statt Rentenversicherung
- Eingezahlt wird in frei wählbare Fonds und ETFs, nicht in eine klassische Versicherungspolice mit eingerechneten Garantiekosten.
- Keine Beitragsgarantie mehr
- Der Verzicht auf die Garantie ist der Grund für die höheren Renditechancen, zugleich aber auch das Risiko, das dafür in Kauf genommen wird.
- Weniger Abschluss- und Verwaltungskosten
- Ohne Garantieapparat und mit einfacherer Produktstruktur fallen die laufenden Kosten bei den meisten Anbietern niedriger aus als bei bisherigen Riester-Produkten.
- Anbieter jederzeit wechselbar
- Gefällen Dir die Konditionen nicht mehr, kannst Du zu einem anderen Anbieter wechseln, ohne die Förderung zu verlieren (Details weiter unten).
Die drei Zulagen im Überblick
Der Staat fördert Dein Depot auf drei Wegen gleichzeitig. Zusammen kann das einen erheblichen Teil Deines Eigenbeitrags ausmachen.
- Grundzulage
- bis 540 € im Jahr
- 50 % auf die ersten 360 € Eigenbeitrag, 25 % auf weitere Beiträge bis 1.800 € im Jahr (150 € im Monat).
- Kinderzulage
- bis 300 € je Kind
- Für jedes kindergeldberechtigte Kind zusätzlich, im Verhältnis 1:1 zum Eigenbeitrag oberhalb der Grundzulagen-Basis.
- Berufseinsteiger-Bonus
- 200 € einmalig
- Wer vor dem 25. Geburtstag einen Vertrag abschließt, bekommt diesen Bonus einmalig obendrauf, unabhängig von den anderen Zulagen.
- 0 € – 360 € Eigenbeitrag
- 50 % Zulage
- 360 € – 1.800 € Eigenbeitrag
- 25 % Zulage
Deine Förderung in vier Schritten
Trag Deine Situation ein und sieh, wie viel Zulage und Steuervorteil für Dich möglich sind, inklusive Hochrechnung bis zur Rente.
Schritt 1 von 4
Drei Beispiele aus der Praxis
Damit die Zahlen greifbar werden: so könnte sich das Altersvorsorgedepot für drei unterschiedliche Situationen auswirken. Alle Werte sind Modellrechnungen mit 6 % angenommener Rendite, keine Prognose.
Berufseinsteigerin, 24 Jahre
Erster Job, 80 € im Monat, kein Kind.
- Eigenbeitrag/Jahr
- 960 €
- Grundzulage
- 300 €
- Berufseinsteiger-Bonus
- 200 € einmalig
Im ersten Jahr kommen zum Eigenbeitrag von 960 € rund 500 € staatliche Förderung dazu.
Familie mit zwei Kindern
Beide Elternteile berufstätig, 200 € im Monat, zwei Kinder.
- Eigenbeitrag/Jahr
- 2.400 €
- Grundzulage
- 540 €
- Kinderzulage
- bis zu 600 €
Mit voller Grundzulage und Kinderzulage sind über 1.100 € Förderung im Jahr möglich.
Gutverdiener, 40 Jahre
Hoher Grenzsteuersatz, 150 € im Monat, kein Kind.
- Eigenbeitrag/Jahr
- 1.800 €
- Grundzulage
- 540 €
- Zusätzlicher Steuervorteil
- bis zu 216 €
Bei hohem Grenzsteuersatz übersteigt die Steuerersparnis die Zulage. Dann zählt die Günstigerprüfung den zusätzlichen Vorteil hinzu.
Altersvorsorgedepot im Vergleich zur Riester-Rente
Die wichtigsten Unterschiede auf einen Blick.
| Kriterium | Riester-Rente | Altersvorsorgedepot |
|---|---|---|
| Beitragsgarantie | Ja, gesetzlich vorgeschrieben | Nein, dafür mehr Renditechancen |
| Anlageform | Meist Rentenversicherung | Frei wählbare Fonds und ETFs |
| Kosten | Oft hohe Abschluss- und Verwaltungskosten | In der Regel niedriger |
| Flexibilität | Anbieterwechsel oft teuer oder eingeschränkt | Jederzeit wechselbar |
| Neuabschluss | Für neue Verträge nicht mehr vorgesehen | Ab 01.01.2027 der Nachfolger |
Auszahlung und Besteuerung
Was beim Übergang in die Rente gilt.
- Auszahlung ab 65
- Frühestens mit 65, spätestens ab 70 beginnt die Auszahlphase.
- Bis zu 30 % Einmalentnahme
- Zum Start kann einmalig bis zu 30 % des Depotwerts entnommen werden, der Rest fließt als Auszahlplan.
- Nachgelagerte Besteuerung
- Die geförderten Beiträge werden erst bei Auszahlung besteuert, mit dem dann persönlichen Einkommensteuersatz, der im Ruhestand meist niedriger liegt als im Erwerbsleben.
Für wen sich das Altersvorsorgedepot lohnt
Förderberechtigt sind grundsätzlich alle gesetzlich Rentenversicherten. Ob sich ein Abschluss oder ein Wechsel lohnt, hängt aber vom Einzelfall ab.
Passt gut
- Berufseinsteiger:innen, die den einmaligen Bonus mitnehmen wollen.
- Familien, die die Kinderzulage zusätzlich zur Grundzulage nutzen können.
- Wer einen langen Anlagehorizont hat und den Verzicht auf die Beitragsgarantie bewusst gegen mehr Renditechancen tauschen möchte.
Erst prüfen
- Wer einen bestehenden Riester-Vertrag hat: ein Wechsel ist eine Einzelfallfrage, keine pauschale Empfehlung.
- Wer sehr sicherheitsorientiert ist und auf eine Beitragsgarantie nicht verzichten möchte.
- Wer kurz vor dem gesetzlichen Renteneintritt steht und kaum noch Anlagehorizont hat.
Anbieterwechsel und Kosten
Ein zentrales Versprechen der Reform: mehr Flexibilität als bei der Riester-Rente.
- Das Depot lässt sich jederzeit zu einem anderen Anbieter übertragen, ohne die Förderung zu verlieren.
- In den ersten fünf Jahren darf der abgebende Anbieter dafür höchstens 150 € berechnen.
- Nach den ersten fünf Jahren ist der Wechsel kostenlos.
Der Weg zum Altersvorsorgedepot
Vom Gesetzentwurf bis zum Start, und was danach noch kommen könnte.
27.03.2026
Bundestag beschließt das Gesetz
Die Reform der privaten Altersvorsorge passiert den Bundestag.
08.05.2026
Bundesrat stimmt zu
Der Bundesrat billigt das Gesetz, der Weg zum Inkrafttreten ist frei.
01.01.2027
Altersvorsorgedepot startet
Ab diesem Datum können neue Verträge abgeschlossen werden.
noch offen
Frühstart-Rente (geplant)
Zusätzlich geplant: 10 € im Monat vom Staat, unabhängig vom Elterneinkommen, für Kinder ab 6 Jahren in ein eigenes Depot. Bislang liegt dazu nur ein Eckpunktepapier vor, ein Gesetzentwurf steht noch aus.
Häufige Fragen zum Altersvorsorgedepot
Was ist das Altersvorsorgedepot genau?
Ein neues, staatlich gefördertes Wertpapierdepot, das ab dem 1. Januar 2027 die Riester-Rente für neu abgeschlossene Verträge ablöst. Anders als bei Riester gibt es keine Beitragsgarantie mehr, dafür kann frei in Fonds und ETFs investiert werden.
Ab wann kann ich einen Vertrag abschließen?
Ab dem 1. Januar 2027, sobald die Anbieter ihre Produkte dazu bereitstellen.
Wie hoch ist die staatliche Förderung maximal?
Die Grundzulage liegt bei maximal 540 € im Jahr (bei 1.800 € Eigenbeitrag). Mit Kinderzulage und, je nach Einkommen, zusätzlichem Steuervorteil kann die Gesamtförderung deutlich höher liegen.
Bekomme ich die Förderung automatisch?
Die Zulagen werden auf Antrag gewährt, üblicherweise stellt der Depotanbieter den Antrag automatisch für Dich. Der zusätzliche Steuervorteil ergibt sich über die Steuererklärung im Rahmen der Günstigerprüfung.
Was passiert mit meinem bestehenden Riester-Vertrag?
Bestehende Riester-Verträge laufen unverändert weiter, es besteht kein Zwang zum Wechsel. Ob ein Wechsel ins Altersvorsorgedepot für Dich sinnvoll ist, ist eine Einzelfallfrage. Dafür ist ein persönliches Gespräch der richtige Rahmen.
Kann ich den Anbieter wechseln, wenn mir die Konditionen nicht gefallen?
Ja, jederzeit und ohne die Förderung zu verlieren. In den ersten fünf Jahren darf der abgebende Anbieter dafür höchstens 150 € berechnen, danach ist der Wechsel kostenlos.
Was passiert mit dem Geld, wenn ich vor der Rente sterbe?
Als Wertpapierdepot bleibt das Kapital grundsätzlich vererbbar, anders als bei manchen klassischen Rentenversicherungen. Die genaue Ausgestaltung im Detail regelt eine Rechtsverordnung, die zum Redaktionsschluss dieser Seite noch aussteht. Wir aktualisieren diese Angabe, sobald sie vorliegt.
Ist mein eingezahltes Geld garantiert?
Nein, das ist der zentrale Unterschied zur Riester-Rente. Es gibt keine Beitragsgarantie, dafür aber deutlich höhere Renditechancen, weil frei in Fonds und ETFs investiert werden kann statt in eine kostenintensive Garantiekonstruktion.
Lohnt sich das für Dich?
Ob und wie das Altersvorsorgedepot in Deine Situation passt, klären wir am besten im Gespräch.
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